الإجابة السريعة: اشتراك 7,000 دولار سنويًا في IRA تقليدي من عمر 40 إلى 65 فوق رصيد 20,000 بعائد 6% يصبح 469,889 دولارًا، ويمكن للأعزب المشمول بخطة عمل ودخله المعدّل 84,000 أن يخصم منه 3,500 دولار في 2025.
طريقة الحساب
حد الاشتراك لسنة 2025 هو 7,000 دولار، أو 8,000 من عمر 50، ولا يتجاوز دخلك من العمل. ويمكن لكل من له دخل عمل أن يشترك، والسؤال هو هل يُخصم الاشتراك.
إذا لم تكن أنت ولا زوجك مشمولين بخطة تقاعد في العمل فالاشتراك كله قابل للخصم. وإذا كنت مشمولًا يتلاشى الخصم بين دخل معدّل 79,000 و89,000 (أعزب)، و126,000–146,000 (متزوج بإقرار مشترك)، وإذا كان زوجك وحده مشمولًا فبين 236,000 و246,000. وداخل النطاق يُخفض المبلغ القابل للخصم بالتناسب ويُقرّب للأعلى إلى أقرب 10 دولارات.
عند السحب تخضع الاشتراكات المخصومة وكل العوائد لضريبة الدخل، أما الجزء غير المخصوم (الأساس) فلا. وإذا كان القليل من اشتراكك قابلًا للخصم فحساب Roth IRA الأمريكي أفضل غالبًا.
أمثلة محلولة
- أعزب مشمول بخطة عمل ودخله المعدّل 84,000: 7,000 × (89,000 − 84,000) ÷ 10,000 = $3,500
- 7,000 سنويًا من 40 إلى 65 بعائد 6% ورصيد أولي 20,000: $469,889
الأسئلة الشائعة
متى يجب أن أبدأ السحب؟
يبدأ الحد الأدنى الإلزامي للسحب عند 73 (و75 لمواليد 1960 فما بعد). انظر حاسبة الحد الأدنى للسحب الأمريكية.
هل أسحب قبل 59 ونصف؟
نعم، لكن الجزء الخاضع يتحمل عادةً ضريبة إضافية 10% فوق ضريبة الدخل، مع استثناءات مثل شراء أول منزل (حتى 10,000 دولار).
ماذا لو كنت أعيش في الخارج بلا دخل عمل خاضع في أمريكا؟
الاشتراك يتطلب تعويضًا خاضعًا للضريبة الأمريكية، فإذا استُثني كل راتبك باستثناء الدخل المكتسب في الخارج فقد لا يمكنك الاشتراك.
هل تؤثر خطة العمل في حساب IRA؟
قد تحد مقدار ما يمكنك خصمه من مساهمة IRA التقليدي، حسب دخلك وحالتك الضريبية. ويمكنك المساهمة مع ذلك.
ما الفرق بين IRA التقليدي وRoth؟
قد تكون المساهمات التقليدية قابلة للخصم مع دفع الضريبة عند السحب. أما Roth فلا خصم فيه، لكن السحوبات المؤهلة معفاة.
هل الرصيد الظاهر بعد الضريبة؟
في IRA التقليدي يكون الرصيد قبل الضريبة التي تدفعها عند السحب. فراعِ ذلك عند التخطيط لدخل التقاعد.