الإجابة السريعة: الأعزب الذي دخله المعدّل 155,000 دولار يمكنه إيداع 4,670 دولارًا كحد أقصى في Roth IRA لسنة 2025، وبإيداع الحد الأقصى سنويًا من 30 إلى 65 مع رصيد أولي 10,000 وعائد 7% يصبح 769,168 دولارًا معفاة من الضريبة.
طريقة الحساب
حد 2025 هو 7,000 دولار (8,000 من عمر 50)، ويشترك فيه مع أي اشتراك في IRA تقليدي، ولا يتجاوز دخلك من العمل.
ويتلاشى الحد مع الدخل المعدّل: 150,000–165,000 للأعزب وعائل الأسرة، و236,000–246,000 للمتزوجين بإقرار مشترك، و0–10,000 للمتزوج بإقرار منفصل. وداخل النطاق: المسموح = الحد × (الحد الأعلى − الدخل) ÷ النطاق، مقربًا للأعلى إلى 10 دولارات، وبحد أدنى 200.
اشتراكات Roth لا تُخصم من الضريبة، لكن السحب المؤهل (بعد 59 ونصف وخمس سنوات) معفى، ولا يوجد حد أدنى إلزامي للسحب على المالك. قارن مع حاسبة IRA التقليدي وحاسبة 401(k) الأمريكية.
أمثلة محلولة
- أعزب، دخل معدّل 155,000: 7,000 × (165,000 − 155,000) ÷ 15,000 = 4,666.67 → $4,670
- متزوجان بإقرار مشترك، دخل معدّل 240,000: 7,000 × 6,000 ÷ 10,000 = $4,200
حدود الدخل لحساب Roth IRA لسنة 2025 (MAGI)
| حالة الإقرار | اشتراك كامل دون | لا اشتراك من |
|---|---|---|
| أعزب / عائل أسرة | $150,000 | $165,000 |
| متزوج – إقرار مشترك | $236,000 | $246,000 |
| متزوج – إقرار منفصل | – | $10,000 |
الأسئلة الشائعة
ماذا لو كان دخلي مرتفعًا جدًا؟
يلجأ كثيرون إلى اشتراك غير مخصوم في IRA تقليدي ثم تحويله إلى Roth (ما يُسمى Backdoor Roth). وتُفرض الضريبة على أي أموال IRA قبل الضريبة تُحوّل، فراجع قاعدة التناسب أولًا.
هل أسحب اشتراكاتي؟
نعم، يمكن سحب الاشتراكات (لا العوائد) في أي وقت دون ضريبة أو غرامة.
Roth أم التقليدي؟
Roth أفضل إذا توقعت نسبة ضريبة أعلى في التقاعد من الآن، والتقليدي إذا توقعت أقل. وكثيرون يحتفظون بالاثنين.
ما الدخل الإجمالي المعدل؟
هو دخلك الإجمالي المعدل مع إعادة إضافة بعض الخصومات. وهو يحدد المبلغ الذي يمكنك المساهمة به في Roth IRA.
ما قاعدة السنوات الخمس؟
لسحب الأرباح بلا ضريبة يجب أن يكون الحساب مفتوحًا خمس سنوات ضريبية على الأقل، وأن يكون عمرك عادة 59 سنة ونصفًا فأكثر.
هل يجب أن أسحب من Roth IRA عند عمر معين؟
لا. فليس على المالك الأصلي سحوبات إلزامية، فيستمر المال في النمو.