الإجابة السريعة: أصل قيمته 500,000 وقيمته المتبقية 100,000، مؤجر بنسبة 6% لمدة 60 شهرًا: القسط 8,233.12 شهريًا إذا دُفع آخر الشهر، أو 8,192.16 إذا دُفع مقدمًا.
طريقة الحساب
يسدد الإيجار قيمة الأصل ناقص القيمة الحالية للقيمة المتبقية: القسط = (PV − RV·(1 + r)^−n) · r ÷ (1 − (1 + r)^−n)، حيث PV قيمة الأصل وRV القيمة المتبقية وr النسبة السنوية ÷ 12 وn عدد الأشهر.
إذا كان كل قسط مستحقًا في بداية الشهر (مقدمًا) يُقسم القسط على (1 + r)، لأن كل دفعة تسبق موعدها بشهر. والقيمة المتبقية صفر تعطي قسط تمويل عاديًا.
الإجارة الإسلامية (ومنها الإجارة المنتهية بالتمليك) تعلن نسبة ربح بدل الفائدة، وتُحسب الأجرة بالمعادلة نفسها. ولتأجير السيارات بمعامل التمويل استخدم حاسبة تأجير السيارات.
أمثلة محلولة
- قيمة 500,000، متبقية 100,000، نسبة 6%، 60 شهرًا، الدفع آخر الشهر: PMT = 8,233.12
- العقد نفسه بالدفع مقدمًا: PMT = 8,233.12 ÷ 1.005 = 8,192.16
- دون قيمة متبقية (تمويل عادي): PMT = 9,666.40
الأسئلة الشائعة
ما القيمة المتبقية؟
القيمة المتوقعة للأصل في نهاية العقد، فإما أن تدفعها لتتملكه (دفعة أخيرة) أو تعيد الأصل.
لماذا القسط أقل من قسط التمويل العادي؟
لأنك تسدد الجزء المستهلك من القيمة خلال المدة فقط، أما القيمة المتبقية فتُدفع في النهاية أو تُغطى بإعادة الأصل.
هل تُحسب الإجارة بالطريقة نفسها؟
نعم، فأجرة الإجارة بنسبة ربح ثابتة تتبع حساب الدفعات نفسه، وتختلف أحكام العقد (التملك والصيانة والتأمين) وفق المعايير الشرعية.
ما الفرق بين الدفع في نهاية الشهر والدفع مقدمًا؟
يبدأ الدفع المقدم بأول قسط من اليوم الأول، فتقل الفائدة ويصبح القسط أقل قليلًا.
ماذا يحدث في نهاية التأجير؟
يعتمد ذلك على العقد. فقد تعيد الأصل أو تشتريه بالقيمة المتبقية أو تبدأ تأجيرًا جديدًا.
هل أستخدمها للمعدات؟
نعم. تصلح للسيارات والآلات وأي أصل له قيمة وقيمة متبقية وسعر ومدة.